Energiebelasting 2022


Energiebelasting - Wat betaal ik waarvoor?

Een groot deel bestaat uit de heffingen en belastingen (de energiebelasting). Door het heffen van belasting hoopt de overheid dat particulieren en bedrijven bewuster om gaan met energie. Aangezien men door de belastingen meer moet betalen voor energie hoopt de overheid dat men minder zal verbruiken en zo milieubewuster leeft. Maar hoe ontwikkelt deze belasting zich? Nou, in de afgelopen jaren is deze sterk gestegen om de klimaatdoelstellingen kracht bij te zetten. Daarnaast zijn ook de energietarieven door extreme marktomstandiggeden sinds eind 2021 geexplodeerd. Aangezien energie door deze forse stijging voor vele onbetaalbaar wordt heeft het kabinet maatregelen genomen om de energiebelasting te laten dalen. Zo is de belasting over het stroomverbruik gekelderd, en heeft het kabinet de jaarlijkse belastingkorting verhoogd. Hierdoor betaald men met een gemiddeld energieverbruik ruim €400 minder energiebelasting in 2022.

 

 

Direct naar;

 

Energiebelasting aardgas (2011 – 2022)

In de afgelopen jaren is de energiebelasting over uw gasverbruik extreem gestegen. Het hoogtepunt van deze stijging vond plaats in 2016. In 2016 steeg de energiebelasting namelijk met maar liefst 32%. Na 2016 is de energiebelasting over gas nog verder gestegen. Zo steeg de belasting in 2017, 2018, 2019 en 2020 flink door. Vanaf het begin van 2021 en 2022 kwam hier nogmaals ruim 1 eurocent belasting bovenop. Hierdoor betaalt u nu €0,36322 belasting per verbruikte m3 aardgas.

Jaar0 - 5000 m35001 - 170.000 m3170.001 - 1 miljoen m31 - 10 miljoen m310 miljoen + m3
2022€ 0,36322€ 0,36322€ 0,06632€ 0,02417€ 0,01298
2021€ 0,34856€ 0,34856€ 0,06547€ 0,02386€ 0,01281
2020€ 0,33307€ 0,33307€ 0,06444€ 0,02348€ 0,01261
2019€ 0,29313€ 0,29313€ 0,06542€ 0,02383€ 0,01280
2018€ 0,26001€ 0,26001€ 0,06464€ 0,02355€ 0,01265
2017€ 0,25244€ 0,25244€ 0,06215€ 0,02265€ 0,01216
2016€ 0,25168€ 0,25168€ 0,06954€ 0,02537€ 0,01212
2015€ 0,1911€ 0,1911€ 0,0677€ 0,0247€ 0,0118
2014€ 0,1894€ 0,1894€ 0,0446€ 0,0163€ 0,0117
2013€ 0,1862€ 0,1862€ 0,0439€ 0,0160€ 0,0115
2012€ 0,1667€ 0,1443€ 0,0400€ 0,0127€ 0,0119
2011€ 0,1639€ 0,1419€ 0,0393€ 0,0125€ 0,0117

Opvallend aan bovenstaande tabel is dat grootverbruikers relatief gezien weinig belasting betalen. Zo betalen grootverbruikers in 2022 tussen de €0,01298 en €0,06632 energiebelasting per kubieke meter aardgas. Dit ligt ruim €0,30 onder het tarief wat consumenten betalen. Ondanks dat veel partijen de overheid vragen de belasting eerlijker te verdelen lijkt dit niet te gebeuren. Ondanks dat grootverbruikers de grootste vervuilers zijn wil de overheid de industrie niet te veel belasten. Dit zorgt namelijk voor een gunstiger vestigingsklimaat in Nederland.

 

Energiebelasting elektriciteit (2011 – 2022)

De energiebelasting over stroom was normaal gesproken redelijk stabiel. Tussen de jaren 2011 en 2015 steeg de energiebelasting van €0,1121 per kWh door naar €0,1196 per kWh. In 2016 daalde de belasting weer redelijk sterk naar €0,1007 per kWh stroom. Na deze jaren is de belasting in 2017 en 2018 weer verhoogd. In 2019 lag de belasting over stroom iets lager, €0,09863 per kWh. Ook per 2020 en 2021 is de belasting over stroom gedaald om duurzame energiebronnen aantrekkelijker te maken. Vanaf 1 januari 2022 betalen consumenten opeens nog maar €0,03679 belasting per kWh stroom. Dit is besloten om de belastingdruk op de toch maar stijgende energierekening te verlagen.

Jaar0 - 10.000 kWh10.001 -
50.000 kWh
50.001 -
10 miljoen kWh
10 milj +
(part.)
10 milj +
(zakelijk)
2022€ 0,03679€ 0,04361€ 0,01189€ 0,00114€ 0,00057
2021€ 0,09428€ 0,05164€ 0,01375€ 0,00113€ 0,00056
2020€ 0,09770€ 0,05083€ 0,01353€ 0,00111€ 0,00055
2019€ 0,09863€ 0,05337€ 0,01421€ 0,00117€ 0,00058
2018€ 0,10458€ 0,05274€ 0,01404€ 0,00116€ 0,00057
2017€ 0,1013€ 0,04901€ 0,01305€ 0,00107€ 0,00053
2016€ 0,1007€ 0,04996€ 0,01331€ 0,00107€ 0,00053
2014€ 0,1185€ 0,0431€ 0,0115€ 0,0010€ 0,0005
2015€ 0,1196€ 0,0469€ 0,0125€ 0,0010€ 0,0005
2013€ 0,1165€ 0,0424€ 0,0113€ 0,0010€ 0,0005
2012€ 0,1140€ 0,0415€ 0,0111€ 0,0010€ 0,0005
2011€ 0,1121€ 0,0408€ 0,0109€ 0,0010€ 0,0005

Ook voor stroom geldt het feit dat grootverbruikers relatief goedkoop uit zijn. Zo betalen grote verbruikers slechts 1 eurocent of zelf 0,05 eurocent per verbruikte kWh stroom. Ook dit doet de overheid met het oog op vestigingsklimaat in Nederland.

 

Heffing Opslag Duurzame Energie (ODE)

De Heffing Opslag Duurzame Energie (ODE) wordt gerekend over het door u verbruikte aantal kWh energie en kubieke meter gas. Uw energieleverancier int deze belasting en draagt deze af aan de Belastingdienst. Sinds 1 januari 2014 betaalt u ook een extra heffing voor opslag van duurzame energie. Deze belasting is bedacht om de investeringen in duurzame en groene energie te verhogen. Ook hiervoor betaalt u een bepaald tarief per kWh energieverbruik en kubieke meter gasverbruik. Naar verwachting zal de ODE de komenden jaren fors toenemen, tot wel boven de €200,00 per jaar in 2025. De exacte toeslagen kunt u hieronder vinden.

 

Opslag duurzame energie op aardgas 2013 – 2022 (normaal tarief)

Jaar0 - 170.000 m³170.001 - 1 miljoen m31 - 10 miljoen m310+ miljoen m3
2022€ 0,0865€ 0,0239€ 0,0236€ 0,0236
2021€ 0,0851€ 0,0235€ 0,0235€ 0,0235
2020€ 0,0775€ 0,0214€ 0,0212€ 0,0212
2019€ 0,0524€ 0,0161€ 0,0059€ 0,0031
2018€ 0,0285€ 0,0106€ 0,0039€ 0,0021
2017€ 0,0159€ 0,0074€ 0,0027€ 0,0013
2016€ 0,0113€ 0,0042€ 0,0013€ 0,0009
2015€ 0,0074€ 0,0028€ 0,0008€ 0,0006
2014€ 0,0046€ 0,0017€ 0,0005€ 0,0004
2013€ 0,0023€ 0,0009€ 0,0003€ 0,0002

 

Opslag duurzame energie op aardgas 2013 – 2022 (verlaagd tarief)

Jaar0 - 170.000 m³170.001 - 1 miljoen m31 - 10 miljoen m310+ miljoen m3
2022€ 0,0139€ 0,0090€ 0,0236€ 0,0236
2021€ 0,0137€ 0,0089€ 0,0232€ 0,0232
2020€ 0,0124€ 0,0081€ 0,0212€ 0,0212
2019€ 0,0084€ 0,0061€ 0,0059€ 0,0031
2018€ 0,0046€ 0,0040€ 0,0039€ 0,0021
2017€ 0,0026€ 0,0025€ 0,0027€ 0,0013
2016€ 0,0018€ 0,0021€ 0,0013€ 0,0009
2015€ 0,0012€ 0,0014€ 0,0008€ 0,0006
2014€ 0,0007€ 0,0009€ 0,0005€ 0,0004
2013€ 0,0004€ 0,0004€ 0,0003€ 0,0002

 

Opslag duurzame energie op elektriciteit 2013 – 2022

Jaar0 - 10.000 kWh10.001 - 50.000 kWh50.001 - 10 miljoen kWh10+ miljoen kWh (particulier)10+ miljoen kWh (zakelijk)
2022€ 0,0305€ 0,0418€ 0,0229€ 0,0005€ 0,0005
2021€ 0,0300€ 0,0411€ 0,0225€ 0,0004€ 0,0004
2020€ 0,0273€ 0,0375€ 0,0205€ 0,0004€ 0,0004
2019€ 0,0189€ 0,0278€ 0,0074€ 0,0003€ 0,0003
2018€ 0,0132€ 0,0180€ 0,0048€ 0,000194€ 0,000194
2017€ 0,0074€ 0,0123€ 0,0033€ 0,000131€ 0,000131
2016€ 0,0056€ 0,0070€ 0,0019€ 0,000084€ 0,000084
2015€ 0,0036€ 0,0046€ 0,0012€ 0,000055€ 0,000055
2014€ 0,0023€ 0,0027€ 0,0007€ 0,000034€ 0,000034
2013€ 0,0011€ 0,0014€ 0,0004€ 0,000017€ 0,000017

 

Vrijstelling ODE elektrische voertuigen

In 2017 en 2018 geldt er een nultarief voor de ODE op adressen waar een oplaadinstallatie aanwezig is voor elektrische voertuigen. Door middel van deze maatregel wil de overheid consumenten stimuleren om de overstap te maken naar een elektrisch auto.

 

Energiebelasting hoger dan verwacht

Onlangs werd duidelijk dat de energierekening flink hoger is uitgevallen dan het kabinet had gedacht. Aangezien er gebruik is gemaakt van verouderde cijfers had het kabinet een kleine stijging verwacht, maar deze viel beduidend hoger uit. Volgens cijfers van het CBS stijgt de gemiddelde energierekening met €334,00 per jaar. Een flinke klap voor huishoudens met een laag inkomen. Om de energierekening betaalbaar te houden heeft het kabinet besloten aanpassingen te gaan maken. Deze zullen dit jaar niet meer doorgevoerd kunnen worden, maar wel per begin 2020. Vanaf dit moment zal de Heffing Opslag Duurzame Energie (ODE) anders verdeeld worden onder huishoudens en bedrijven. Bedrijven zullen meer moeten gaan bijdragen, en voor huishoudens daalt de energiebelasting. Hiernaast zal het kabinet een CO2-heffing introduceren voor de industrie. Dit moet er voor gaan zorgen dat ook bedrijven zich meer bezig gaan houden met de energietransitie.

 

Kritiek op beleid energiebelasting

Uit onderzoek door een speciale denktank blijkt dat kleinverdieners het hardst geraakt worden door het huidige kabinetsbeleid. Wat voor de nodige kritiek zorgt. De belangrijkste conclusies uit het onderzoek? Consumenten betalen een stuk meer dan bedrijven. Daarnaast betalen kleinverdieners relatief gezien meer energiebelasting dan grootverbruikers. Zo betalen kleinverbruikers tegen 2021 6,2% van hun besteedbaar inkomen aan energiebelastingen. Dit percentage ligt voor grootverdieners slechts rond de 1,5%. En ook binnen het zakenleven is de verdeling behoorlijk oneerlijk. Zo betalen sommige zakelijke grootverbruikers tot wel 4 keer minder belastingen per uitgestoten ton CO2.

Naast de energiebelastingen is er ook kritiek op de verdeling van subsidies. Zo gaat maar liefst 80% van de subsidies richting het bedrijfsleven. En van dit deel gaat een leeuwendeel op aan bedrijven binnen de energiesector en land- en tuinbouw. Ook hieruit blijkt dat grote vervuilers en verbruikers het voordeligst uit zijn met het huidige kabinetsbeleid.

 

Topman Vattenfall Nederland pleit voor afschaffen energiebelasting

Onlangs deed de topman van Vattenfall Nederland, voorheen Nuon, een opvallende uitspraak. De nieuwe topman van het energieconcern pleitte in het Financieele Dagblad voor het afschaffen van de energiebelasting. Volgens hem ondermijnen de stijgende energieprijzen het draagvlak voor de overgang naar duurzame energie. ”Consumenten zien vooral hoe hun rekening steeds hoger is geworden” aldus Martijn Hagens (topman Vattenfall Nederland).

Vanwege de stijgende energiekosten snapt Hagens dat veel mensen zorgen hebben omtrent de ingeslagen weg naar meer zon en wind. Om deze reden denkt Hagens dat het afschaffen van de energiebelasting een goede stap is om meer draagvlak te creëren voor de energietransitie. ‘’Die belasting is ooit ingevoerd om energie duurder te maken en mensen zo te stimuleren energie te besparen. De opbrengsten worden echter niet gebruikt voor de energietransitie, maar vloeien naar de algemene middelen’’. Naast de hoge energiebelasting is ook de BTW over energiekosten een doorn in het oog van de topman. Deze maatregel lijkt enkel te bestaan om de staatskas te spekken.

Ondanks dat Hagens niet tevreden is met de energiebelasting in Nederland vindt hij dat de heffing Opslag Duurzaam Energie (ODE) wel goed werkt. Deze extra toeslag die consumenten betalen over hun energieverbruik wordt namelijk rechtstreeks geïnvesteerd in duurzame energieprojecten. Hiermee heeft dit een direct effect op de energietransitie in Nederland.

Wanneer Hagens het zelf voor het zeggen zou hebben zou de topman de energiebelasting afbouwen. De inkomsten die uit de energiebelasting zouden binnenkomen zou hij gebruiken ten behoeve van de stijgende ODE en netkosten. Daarnaast ziet Hagens toekomst in het subsidiëren van de energietransitie bij mensen thuis. ”Bijvoorbeeld met subsidies voor warmtepompen, HR++ glas of een aansluiting op een duurzaam warmtenet.”

 

Toekomst energiebelasting (Klimaatwet)

Momenteel zijn diverse fracties uit de Tweede Kamer bezig met het opstellen van de eerste Nederlandse Klimaatwet. Deze Klimaatwet bevat doelstellingen te aanzien van het klimaat die nog verder gaan dan de huidige internationale afspraken. Zo wel de overheid in 2030 ongeveer 49% minder CO2 uitstoten dan in 1990. Daarnaast is het uiteindelijke doel om in het jaar 2050 maar liefst 95% minder CO2 uit te stoten dan in 1990.

Om deze ambitieuze doelstellingen te behalen wil de overheid enkele maatregelen nemen. Een van de belangrijkste maatregelen is het flink verhogen van de belasting over aardgas. Zo is het idee om de belasting over aardgas met 75% te laten stijgen in de komende 12 jaar. Hierdoor moeten zowel huiseigenaren, bedrijven en woningcorporaties gestimuleerd worden om over te stappen op duurzame alternatieve zoals elektrische warmtepompen. Naast deze verhoging zal de belasting over stroom ongeveer met 50% dalen, waardoor elektrische verwarmingssystemen nog interessanter worden.

Wanneer de Tweede Kamer instemt met dit plan dan zal de energierekening opnieuw flink stijgen. Zo zouden huishoudens bij een gelijkblijvend gasverbruik al snel tussen de €200,00 en €300,00 meer kwijt zijn aan energiebelastingen. Hiermee worden vooral armere huishoudens geraakt aangezien deze minder eenvoudig kunnen investeren in dure alternatieve verwarmingssystemen. Voor deze huishoudens wordt er overigens wel gewerkt aan speciale regelingen, maar of deze voldoen zijn moet nog blijken.

 

Heffingskorting 2022

Aangezien iedereen nou eenmaal energie nodig heeft om te leven wordt er jaarlijks geen energiebelasting geheven over de minimale hoeveel energie die een gemiddeld huishouden nodig heeft. Om dit te realiseren heeft de overheid de heffingskorting bedacht. Door middel van deze korting zorgt de overheid dat huishoudens hun energierekening eenvoudiger kunnen betalen. Deze korting wordt elk jaar opnieuw vastgesteld door het kabinet. Bekijk onderstaande tabel voor een overzicht van de heffingskorting door de jaren heen.

JaarHeffingskorting verblijfsfunctie zonder BTWHeffingskorting verblijfsfunctie met BTWHeffingskorting overige functies
2022€ 681,63€ 836,87n.v.t.
2021€ 461,62€ 558,56n.v.t.
2020€ 435,68€ 527,17n.v.t.
2019€ 257,54€ 311,62n.v.t.
2018€ 308,54€ 373,33n.v.t.
2017€ 308,54€ 373,33n.v.t.
2016€ 310,81€ 376,08n.v.t.
2015€ 311,84€ 377,33Vervallen m.i.v. 1 jan. 2015
2014€ 318,62€ 385,53€ 142,35
2013€ 318,62€ 385,53€ 142,35
2012€ 318,62€ 379,16€ 142,35
2011€ 318,62€ 379,16€ 142,35

 

”Door de belastingvermindering in de energiebelasting te verlagen met € 51 van € 308 naar € 257 wordt een belastingopbrengst gegenereerd van € 393 mln. Dat bedrag slaat voor € 337 miljoen neer bij huishoudens en voor € 56 miljoen bij bedrijven.”

 

Energiebelasting aardgas (tuinbouw)

Voor bedrijven in de tuinbouw gelden speciale belastingtarieven voor aardgas. Deze tarieven kunt u terugvinden in onderstaande tabel.

Verbruik0 - 170.000 m3170.001 - 1.000.000 m31.000.001 - 10.000.000 m310.000.001 m3
Belasting€ 0,05833€ 0,02503€ 0,02417€ 0,01298
Opslag Duurzame Energie€ 0,0139€ 0,0090€ 0,0236€ 0,0236

 

Energiebelasting over eigen energieproductie

Wanneer u zelf uw energie opwekt met bijvoorbeeld een windmolen of zonnepanelen dan betaalt u ook hierover belasting betalen. U betaald over het netto verbruik energiebelasting, btw, het leverings- en het transporttarief. Het nettoverbruik is de gebruikte energie min de terug geleverde stroom. Voor meer informatie kunt u terecht op de website van de Belastingdienst of bij uw huidige energieleverancier.

 

Teruggaafregelingen energiebelasting

In diverse gevallen kunnen consumenten of instellingen teruggaaf krijgen van de door hun betaalde energiebelasting of kolenbelasting. Daarnaast kan ook een deel van de door u betaalde opslag voor duurzame energie terug gevraagd worden. Lees hierover meer op de website van de Belastingdienst.

 

Belastingtarief energiebelasting?

Over uw energieverbruik betaalt u het gebruikelijke belastingtarief van 21%. Deze btw wordt in rekening gebracht door uw netbeheerder en energieleverancier en deze dragen het vervolgens af aan de Belastingsdienst.

Terug naar begrippenlijst energie

 

Energie vergelijken via Goedkope Energie en Gas.nl

Met onze energievergelijker kunt u eenvoudig de beste energie aanbiedingen vergelijken en overstappen naar goedkope energie. Stap ook over en ontvang een gratis tablet, korting op stroom of een leuk welkomstcadeau! Meer weten? Bekijk hier alle energie informatie pagina’s of bekijk hier de FAQ.